장기렌트와 리스 차이: 번호판⁠·⁠보험⁠·⁠세금⁠·⁠비용 처리 정리

차를 사지 않고 매달 돈을 내며 타는 방법은 크게 장기렌트와 리스 둘입니다. 겉으로는 비슷해 보이지만 적용되는 법이 달라서 번호판, 보험, 세금 처리가 갈립니다. 업체 설명이 아니라 법령과 표준약관에 적힌 내용만 가지고 비교합니다.

한눈에 비교

리스는 다시 둘로 나뉩니다. 표준약관은 차에 따르는 위험과 이익이 모두 이용자에게 넘어가는 것을 금융리스, 그 밖의 것을 운용리스라고 구분합니다.

번호판과 명의

장기렌터카는 대여 사업용 차라서 번호판 가운데 글자가 하, 허, 호입니다. 리스 차는 비사업용으로 분류돼 일반 번호판을 답니다.

법인 차라면 연두색 번호판 기준도 봐야 합니다. 취득가액 8,000만 원 이상인 법인 업무용 승용차가 대상이고, 2024년 1월 1일부터 시행됐습니다. 리스는 계약자가 법인인 경우, 장기렌트는 대여 기간이 1년 이상인 경우가 포함됩니다. 이 번호판을 달지 않으면 그 차에 든 비용을 한 푼도 인정받지 못합니다.

보험: 「렌트는 경력이 안 쌓인다」⁠는 옛말

예전에는 장기렌트를 오래 타도 자동차보험 가입 경력이 인정되지 않았습니다. 금융감독원이 기준을 바꿔서, 2024년 6월 1일 이후 시작하는 보험 계약부터 장기렌터카 운전 경력이 가입 경력으로 인정됩니다. 하루 단위나 시간 단위로 빌린 것은 빠집니다.

보험 구조는 이렇습니다.

• 장기렌트. 렌터카 회사가 든 보험에 이용자가 함께 보장받는 사람으로 들어갑니다. 자기 차 손해 보장은 선택 사항입니다.
• 리스. 표준약관에는 이용자가 보험사를 골라 직접 가입하는 방식과, 리스 회사가 계약자가 되고 이용자가 보장받는 방식이 둘 다 있습니다. 어느 쪽이든 보험료에는 이용자의 사고 경력이 반영됩니다.

「렌트 차로 사고를 내면 내 보험 할인⁠·⁠할증에 남지 않는다」⁠는 말도 흔히 듣습니다. 이 말은 공식 자료에서 근거를 확인하지 못했습니다.

세금: 부가세와 자동차세

부가가치세. 리스료는 금융 용역이라 부가세가 붙지 않습니다. 다만 정비를 함께 제공하는 자동차 리스는 과세 대상입니다. 렌트료에는 부가세가 붙습니다.

사업자가 렌트료에 붙은 부가세를 돌려받을 수 있다고 아는 경우가 많은데, 일반 승용차는 해당하지 않습니다. 부가가치세법은 개별소비세가 붙는 승용차의 구입⁠·⁠임차⁠·⁠유지에 든 부가세를 공제하지 않는다고 정합니다. 공제되는 것은 경차, 9인승 이상 승합차, 화물차처럼 개별소비세 대상이 아닌 차입니다.

자동차세. 등록 명의자에게 부과됩니다. 렌터카는 영업용 세율⁠(cc당 18원에서 24원), 리스 차는 비영업용 세율⁠(cc당 80원에서 200원)⁠이 적용됩니다. 2,000cc 신차를 기준으로 직접 계산하면 영업용은 한 해 4만 원 안팎, 비영업용은 지방교육세를 더해 52만 원입니다. 리스료에 자동차세가 들어 있는지는 계약마다 다르니 견적서에서 확인해야 합니다.

사업자 비용 처리

법인과 개인사업자⁠(복식부기 의무자)⁠가 업무용 승용차 비용을 인정받는 한도는 렌트와 리스가 같습니다.

리스료에서 수선유지비를 따로 가르기 어려우면 보험료와 자동차세를 뺀 금액의 7%⁠를 수선유지비로 볼 수 있습니다.

직접 계산해 보겠습니다. 월 렌트료가 70만 원이면 한 해 840만 원이고, 그 70%⁠인 588만 원이 감가상각비로 잡혀 한도 800만 원 안에 들어옵니다. 월 렌트료가 100만 원이면 한 해 1,200만 원의 70%⁠인 840만 원이 되어, 한도를 넘는 40만 원은 다음 해로 넘어갑니다.

신용 정보: 확인된 것과 아닌 것

확정 리스는 법에서 신용 거래로 분류됩니다. 금융감독원에 따르면 2023년 8월 1일부터 신용 조회 화면에 자동차 리스가 「금융⁠·⁠운용리스」⁠로 따로 표시됩니다.

통설 「장기렌트는 신용 정보에 잡히지 않아서 대출 한도에 영향이 없다」⁠는 말은 업계에서 널리 쓰이지만, 이를 설명한 공식 자료는 찾지 못했습니다. 확인된 것은 두 가지입니다. 신용정보법이 열거한 신용 거래에 자동차 대여가 들어 있지 않다는 것, 그리고 렌터카 회사가 계약 전에 이용자의 신용 상태를 조회할 수 있다는 것입니다.

중도 해지와 만기

장기렌트는 6개월 이상이면 수수료를 따로 정할 수 있게 돼 있어서, 실제 수수료율은 업체 계약서마다 다릅니다. 만기에 차를 인수할 수 있는지, 주행거리 제한이 있는지도 장기렌트는 표준약관이 아니라 업체별 계약서에서 정합니다.

리스의 중도 해지 수수료는 2019년 금융감독원 개선안에 따라 남은 기간이 짧을수록 낮아지도록 바뀌었습니다.

계약 전에 견적서에서 볼 것

1. 월 납입금에 보험료, 자동차세, 정비가 들어 있는지
2. 만기에 인수할 수 있는지, 인수 가격이 얼마인지
3. 중도 해지 수수료율과 계산 기준
4. 약정 주행거리와 초과 요금
5. 사업자라면 감가상각비로 잡히는 금액과 연두색 번호판 대상 여부

어느 쪽이 유리한지는 보험 경력, 사업자 여부, 타는 거리, 만기 뒤 계획에 따라 달라집니다. 같은 차를 두 방식으로 견적 받아 위 항목을 나란히 놓고 보는 것이 가장 확실합니다.